Home / Бухучёт / С 4 мая аудиторы должны будут сообщать о подозрительных сделках клиентов

С 4 мая аудиторы должны будут сообщать о подозрительных сделках клиентов

Внесены изменения в Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Закон № 115-ФЗ) и Федеральный закон от 30 декабря 2008 г. № 307-ФЗ «Об аудиторской деятельности» (Федеральный закон от 23 апреля 2018 г. № 112-ФЗ).

Для аудиторских организаций, индивидуальных аудиторов введена обязанность при оказании аудиторских услуг уведомлять уполномоченный орган (Росфинмониторинг) при наличии любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции аудируемого лица могли или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Напомним, что в настоящее время такая обязанность уже есть у адвокатов, нотариусов, лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг.

Кроме того, поправками в Закон № 115-ФЗ о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма введено понятие «личный кабинет» и установлен правовой режим его использования.

Изменения вступят в силу 4 мая 2018 года.

Источник

Check Also

Упрощен порядок подачи электронного заявления о заключении брака

sergiophoto / Depositphotos.com С 1 января 2020 года вступили в силу поправки, утвержденные Федеральным законом от 20 …

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте как обрабатываются ваши данные комментариев.

Яндекс.Метрика